Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Какие льготы на налоги для пенсионеров в Москве в 2024 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Пенсионеры могут уменьшить налог на земельный участок, который находится у них в собственности, пользовании или пожизненном наследуемом владении. Вычет дадут по одному участку. Если площадь земли — 600 м², то есть шесть соток, или меньше, пенсионер вообще не будет платить налог. Если больше — налог будут брать с превышения.
Льготы предпенсионерам в 2024 году: полный список
-
• В 2024 году предпенсионеры получат ряд льгот и преимуществ.
-
• Одна из наиболее значимых льгот — субсидии на оплату коммунальных услуг.
-
• Предпенсионеры смогут получать льготное лекарственное обеспечение и льготное питание.
-
• В 2024 году предпенсионеры получат право на льготную медицинскую помощь.
-
• Предпенсионеры смогут получить льготную квоту на приобретение жилья, льготную проездную карту и льготы по оплате коммунальных услуг.
-
• Предпенсионеры будут иметь право на льготы при получении пенсии, оформлении наследства и налогообложении.
-
• Предпенсионеры получат льготы по проезду на общественном транспорте, включая скидки на проезд в общественном транспорте.
-
• Предпенсионеры смогут воспользоваться льготами по проезду на железнодорожном транспорте, на автобусах и в международных автобусных перевозках.
Возврат налога за предыдущие годы
Если пенсионер построил или купил жилой дом, квартиру, комнату или долю в них, земельный участок для ИЖС с жилым домом, то при уплате налогов он может вычесть из своих доходов расходы на покупку этого жилья.
Государство разрешает вернуть 13% НДФЛ из зарплаты — максимум 260 тысяч рублей. Причем если пенсионер купил квартиру и ушел с работы, то государство идет ему навстречу. Он может вернуть часть налога за тот год, когда купил квартиру и когда у него еще был доход, а остаток перенести на три предыдущих года. Потому что в будущем году ему не с чего будет получать вычет, если он уволился.
Вычет можно получить и по расходам на уплату процентов по ипотеке, если пенсионер взял ее для покупки или строительства жилья. Но есть ограничение. Сумма вычета на покупку — не больше 2 млн рублей, а на уплату процентов — не больше 3 млн рублей, если заем был получен после 1 января 2014 года. По кредитам, полученным до этой даты, сумма ограничена размером процентов.
Например, пенсионер в 2022 году купил квартиру за 2,5 млн рублей. Ему полагается имущественный вычет в размере 2 млн рублей. Значит, налоговая инспекция может вернуть ему 260 тысяч рублей:
2 000 000 ₽ × 13% = 260 000 ₽
В 2023 году пенсионер получит вычет за 2022 год. Если уплаченного за 2022 год НДФЛ не хватит, чтобы получить вычет полностью, остаток вычета можно перенести на 2021, 2020 и 2019 годы. Если суммы НДФЛ за 2019, 2020, 2021 и 2022 годы не хватит для вычета, остаток пенсионер сможет получить, если после 2022 года у него будет доход, с которого платится НДФЛ по ставке 13%.
Но есть нюанс: такой вычет «задом наперед» дадут, только если в прошлом пенсионер им не пользовался.
Может ли пенсионер получить налоговый вычет
Пенсионеры не могут получить налоговый вычет, поскольку не платят подоходный налог. Пенсии не облагаются НДФЛ (п. 2 ст. 217 НК РФ). «Поэтому физическое лицо, не имевшее в течение года доходов, с которых им уплачивался НДФЛ по ставке 13%, и получавшее доходы только в виде госпенсии и социальных доплат к ней, не имеет оснований для получения имущественных вычетов», — разъяснили в ФНС.
Исключение составляют работающие пенсионеры, с доходов которых удерживается 13%, уточнил Артем Баранов. Либо если пенсионер сдает квартиру и платит НДФЛ. «В данном случае сдача в аренду будет являться доходом для пенсионера, с которого он будет платить налог в размере 13%», — добавил юрист.
Налоговые резиденты России (живут в стране не менее 183 дней в течение года и уплачивают налог с зарплаты) могут получить у государства до 13% от стоимости приобретенной недвижимости, но не больше установленного лимита для налогового вычета: 2 млн руб. — для строительства или покупки жилья, 3 млн руб. — при погашении процентов по ипотеке. Таким образом, сумма имущественного налогового вычета может составить до 650 тыс. руб.: 260 тыс. руб. — за покупку квартиры и 390 тыс. руб. — уплаченные проценты по ипотеке.
Подоходный налог для физических лиц. Получатели пенсий освобождаются от уплаты подоходного налога на следующие виды доходов
- страхование, государственные и военные пенсии, и
- Накопленные пенсии выплачиваются в государственные фонды.
- Дополнительные социальные выплаты к пенсиям.
- Единовременные денежные выплаты или адресная поддержка пенсионеров
- Подарки и материальная поддержка от бывших работодателей в размере до 4 000 рублей в год каждого вида.
Налог на недвижимость. Пенсионеры, проживающие в Москве, освобождаются от обязательных платежей за недвижимость в соответствии со статьей 407 Налогового кодекса. Освобождение распространяется на каждый вид имущества по выбору налогоплательщика.
- Жилища, в том числе.
- Квартира, перегородка квартиры или комнаты
- Гаражи или автостоянки,.
- Подсобные помещения, хозяйственные вспомогательные постройки, построенные на садовых участках или участках дакка.
Льготы, предоставляемые пенсионерам Москвы
В России льготы для пожилых людей могут быть региональными или федеральными. Федеральные льготы действуют по всей стране. Они не зависят от регионального законодательства. В некоторых случаях местные власти могут дополнить эти привилегии специальными региональными правилами.
Право на участие имеют пенсионеры, зарегистрированные в Москве. Право на участие в программе имеют даже те пенсионеры, которые переехали в столицу сравнительно недавно.
- Пенсионеры должны быть зарегистрированы в столице, без этого местные льготы недоступны.
- Регистрация в Москве должна быть постоянной, и «временного» государственного одобрения не существует.
Льготы, предоставляемые пенсионерам Москвы
В России льготы для пожилых людей могут быть региональными или федеральными. Федеральные льготы действуют по всей стране. Они не зависят от регионального законодательства. В некоторых случаях местные власти могут дополнить эти привилегии специальными региональными правилами.
Право на участие имеют пенсионеры, зарегистрированные в Москве. Право на участие в программе имеют даже те пенсионеры, которые переехали в столицу сравнительно недавно.
- Пенсионеры должны быть зарегистрированы в столице, без этого местные льготы недоступны.
- Регистрация в Москве должна быть постоянной, и «временного» государственного одобрения не существует.
Льготы предпенсионерам в 2024 году: полный список
-
• В 2024 году предпенсионеры получат ряд льгот и преимуществ.
-
• Одна из наиболее значимых льгот — субсидии на оплату коммунальных услуг.
-
• Предпенсионеры смогут получать льготное лекарственное обеспечение и льготное питание.
-
• В 2024 году предпенсионеры получат право на льготную медицинскую помощь.
-
• Предпенсионеры смогут получить льготную квоту на приобретение жилья, льготную проездную карту и льготы по оплате коммунальных услуг.
-
• Предпенсионеры будут иметь право на льготы при получении пенсии, оформлении наследства и налогообложении.
-
• Предпенсионеры получат льготы по проезду на общественном транспорте, включая скидки на проезд в общественном транспорте.
-
• Предпенсионеры смогут воспользоваться льготами по проезду на железнодорожном транспорте, на автобусах и в международных автобусных перевозках.
Льготы пенсионерам в 2024 году: полный список
-
• Пенсионеры имеют право на налоговые льготы и компенсации.
-
• Льготы зависят от региона проживания пенсионера.
-
• Федеральные льготы предоставляются всем пенсионерам, региональные и местные власти могут устанавливать дополнительные льготы.
-
• Льготы на коммунальные услуги, капитальный ремонт и вывоз мусора могут быть предоставлены региональными и местными властями.
-
• Транспортные льготы предоставляются региональными властями, могут быть установлены скидки на проезд в общественном транспорте и железнодорожном транспорте.
-
• Пенсионеры имеют право на льготные авиабилеты и скидки на проезд в поездах и автобусах.
-
• Некоторые регионы предоставляют льготы на протезирование зубов для определенных категорий пенсионеров.
Льготы по транспортному налогу
Как уже говорилось, транспортный налог относится к категории региональных, поэтому основные особенности выдачи на него льгот зависят от региона, где проживает пенсионер. Общая ставка данного налога по РФ составляет 3,5 руб. за 1 л.с., и в компетенции каждого региона находится право устанавливать собственную ставку, но не выше чем в 10 раз от общей. Как и в случаях с земельным налогом, пенсионеры пользуются привилегией на получение транспортных льгот только в отношении одного транспортного средства.
Рассмотрим примеры установления данных льгот в отдельных регионах. Так, например, в Москве они вообще отменены, в Санкт-Петербурге можно добиться полного освобождения от налогов. Чаще всего, транспортный налог пенсионерами не выплачивается в том случае, если мощность их автомобиля достигает менее 100 л.с. В Новосибирской области пенсионеры выплачивают только 20% ставки на транспорт до 150 л.с., в Самарской области налоговая ставка составляет 50% от общей.
Полностью от уплаты транспортного налога освобождаются пенсионеры следующих категорий: герои СССР и РФ, имеющие орден Славы (трех степеней), ветераны ВОВ, инвалиды I-ой и II-ой групп; пострадавшие в результате ядерных аварий.
Правила начисления налога на землю
Облагаются налогом данного муниципалитета, только те земельные наделы, которые входят в границы и находятся в аренде, по договорам бессрочного пользования.
Сумма налога начисляется исходя из кадастровой оценочной стоимости одной сотки земли.
Местные власти принимают ращения о принятии процентной ставки, которая и повлияет на сумму уплаты сбора.
Кадастровая оценочная стоимость земли определяется по состоянию первого января 2024 года.
Для льготной категории налогоплательщиков земельного сбора происходит такой порядок расчёта:
- Площадь земельного надела — 600,0 метров квадратных = превышающая площадь льготного надела;
- Исчисляется стоимость по кадастру превышающей площади;
- Стоимость превышающей площади х процентная ставка = сумма к оплате.
Какие налоги граждане РФ, являясь пенсионерами и проживая в столице, имеют право не платить
- Налог на имущество (недвижимое) (ст. 399 НК РФ). Плательщиками данного налога являются те граждане, у кого в собственности есть объекты недвижимости.
В соответствии с НК РФ на пенсионеров Москвы распространяются федеральные льготы об освобождении от уплаты налога на недвижимость (п.10 ст. 407 НК РФ).
Следует знать! Только по одному объекту аналогичным недвижимости действует льгота, которая позволяет не оплачивать пенсионеру налог на имущество.
Например, если у пенсионера есть три объекта недвижимости – собственный дом, жилая квартира, гаражное помещение, то он может быть освобожден от уплаты налога на имущество по всем трем. Но если у него два дома, то не платить налог он сможет только по одному из них.
Следует знать! Существуют ситуации, в которых льготы по уплате налога не применяются.
А именно:
- если в денежном выражении недвижимость оценена более чем в 300,0 млн. рублей;
- если объект недвижимого имущества используют для получения прибыли.
Категории граждан – физических лиц, освобожденные от уплаты налога на транспорт в Москве (Закон г. Москвы от 09.07.2008г. № 33):
- лица, получившие награду Героя (СССР, РФ);
- лица, получившие награду ордена Славы первой, второй и третьей степени;
лица, которые приобрели одну из существующих групп инвалидности:
- граждане, которые стали инвалидами в ходе участия в боевых сражениях времен Второй Мировой войны;
- лица, у которых есть инвалидность первой или второй группы;
- граждане, участники военных операций, получившие из-за этого инвалидность;другие:
- один из опекунов ребенка, инвалида детства;
- граждане, на которых распространяются нормы социальной поддержки, вызванных радиационным облучением;
- граждане, которые работали в экстремальных условиях, занимаясь ликвидациями последствий различных аварий, испытаний ядерного оружия;
- граждане, автотранспортные средства которых относятся к маломощным (мощность двигателя измеряется не больше, чем 70-тью лошадиными силами);
- родители в многодетных семьях.
Если пенсионер относится к одной из вышеперечисленных категорий лиц, то он имеет право воспользоваться льготой по уплате налога на транспортное средство. Отдельно, гражданин, вышедший на пенсию, не освобождается от уплаты данного налога в Москве.
Например, льготой по оплате этого налога могут воспользоваться те пенсионеры, у которых мощность автомобильного средства передвижения не превышает 70 лошадиных сил, а лодки (моторной или весельной) меньше чем 5 лошадиных сил.
Пенсионные льготы в Москве
Москва предлагает различные виды пенсионных льгот для граждан, достигших 70-летнего возраста. Эти льготы включают:
1. Бесплатное проездное — пенсионеры могут получить бесплатные проездные билеты на все виды общественного транспорта в Москве. Это позволяет им передвигаться по городу без дополнительных расходов.
2. Скидки на бытовые услуги — пенсионеры имеют право на получение скидок на коммунальные платежи, включая оплату за жилище, электричество и газ. Это помогает им сэкономить на ежемесячных расходах.
3. Бесплатные медицинские услуги — пенсионеры в Москве могут получить бесплатные медицинские услуги, включая посещение поликлиник, диагностические процедуры и лечение. Это обеспечивает им доступ к качественной медицине без дополнительных затрат.
4. Льготные путевки в санатории — пенсионеры могут получить специальные льготы при посещении санаториев и оздоровительных учреждений. Это позволяет им отдохнуть и восстановить здоровье по низкой цене.
5. Культурные мероприятия — пенсионеры имеют право на посещение культурных мероприятий, включая театральные постановки, концерты и выставки, с получением скидок на билеты. Это позволяет им наслаждаться культурной жизнью города.
Новости о льготах для пенсионеров в 2024 году
В 2024 году Москва продолжит предоставлять различные льготы и льготные услуги пенсионерам старше 70 лет. Городская программа «Золотой возраст» будет расширена и будет включать новые возможности для счастливого и комфортного пожилого возраста.
Одной из главных новостей в 2024 году стала возможность бесплатного посещения культурных мероприятий города. Пенсионерам будут предоставляться бесплатные билеты в театры, концертные залы, музеи и выставки. Таким образом, пожилые люди смогут насладиться культурным наследием столицы в любое удобное для них время.
Кроме того, пенсионерам будет предоставлена возможность получения других льготных билетов. Например, на общественный транспорт, чтобы иметь возможность свободно перемещаться по городу. Также пенсионеры смогут получить льготы на оплату жилых коммунальных услуг, что поможет им сэкономить на повседневных расходах.
Важной новостью для пенсионеров стало введение бесплатного проезда в метро. Теперь пенсионерам старше 70 лет не нужно будет платить за проезд по всей сети метро. Это значительно облегчит их перемещение по городу и позволит им более активно участвовать в общественной жизни.
Городская программа «Золотой возраст» также будет работать на расширение доступности социальных услуг для пожилых людей. Они смогут бесплатно посещать аптеки и получать лекарства по льготным ценам. Также будут предоставляться услуги домашней помощи, чтобы пожилым людям было комфортно находиться дома и получать необходимую медицинскую помощь.
В целом, в 2024 году пенсионеры в Москве смогут наслаждаться бесплатным посещением культурных мероприятий, получать льготы на транспорт и коммунальные услуги, бесплатный проезд в метро и дополнительные социальные услуги, чтобы жить комфортно и достойно в пожилом возрасте.
Особенности льгот для пенсионеров старше 70 лет
Основной особенностью льгот для пенсионеров старше 70 лет является возможность бесплатного проезда на общественном транспорте по всей Москве. Пенсионерам предоставляется специальная карта, которая дает право на неограниченное количество поездок на автобусах, трамваях, троллейбусах и метро. Это значительно облегчает перемещение по городу и делает его более доступным для пожилых людей.
Кроме того, пенсионеры старше 70 лет имеют право на бесплатное посещение музеев и выставок города. Для этого нужно предъявить соответствующую пенсионную карту. Такая возможность позволяет пожилым людям наслаждаться культурными достопримечательностями и расширять свой кругозор без дополнительных затрат.
Важно отметить, что пенсионеры старше 70 лет также имеют право на льготное обслуживание в медицинских учреждениях. Они могут получать бесплатные медицинские услуги, включая приемы у специалистов и проведение необходимых процедур. Это важно для сохранения здоровья и поддержания активной жизненной позиции у пожилого населения.
Для получения всех этих льгот пенсионеру старше 70 лет необходимо обратиться в соответствующие организации и предоставить документы, подтверждающие его возраст и статус пенсионера. После этого он сможет в полной мере воспользоваться всеми предоставляемыми преимуществами.
Освобождение от налога на продажу квартир пенсионерам в Москве
Согласно новым изменениям в налоговом законодательстве, которые вступят в силу с 1 января 2024 года, пенсионеры Москвы будут освобождены от уплаты налога на продажу квартир.
Это означает, что пожилые люди, достигшие пенсионного возраста, смогут продавать свою собственность без необходимости платить налоговые сборы государству.
Такое освобождение было предложено с целью облегчить финансовое положение пенсионеров и содействовать их возможности производить обмен жилья или переезжать в более комфортные условия с минимальными затратами.
Освобождение от налога на продажу квартир будет распространяться на все жилые помещения, включая квартиры, комнаты или доли в них. Однако стоит отметить, что данное освобождение не касается продажи коммерческой недвижимости.
Данные изменения в налоговом законодательстве улучшают финансовое положение пожилых людей в Москве и создают новые возможности для них в сфере недвижимости. Это важное решение городских властей, направленное на поддержку пенсионеров и улучшение их качества жизни.