Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как узнать задолженность по земельному налогу». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Чтобы узнать налоги, можно записаться в налоговую инспекцию. Для этого нужно взять документ, который удостоверяет личность. Узнать свои налоги можно и через центр «Мои документы». Для этого достаточно взять документ, который удостоверяет личность. В МФЦ вы можете узнать начисления по транспортному и земельному налогу, а также налогу на имущество. Если есть задолженность, то вам выдадут квитанцию. Оплатить по этой квитанции можно сразу в МФЦ, банке или на сайте федеральной налоговой службы.
Иные способы узнать налоги
Если вы не уплатили налоги, то формируется долг. Уведомление о просрочке приходит в течение 3 месяцев. Если сумма задолженности менее 500 рублей, то уведомление придет в течение года. Оплатить долг необходимо в срок, который указан на уведомлении. Если сроки прошли, а вы не оплатили, то каждый день начисляются пени в размере 1/300 ставки рефинансирования банка.
Задолженность отображается, а текущий налог нет
Сумма текущих налоговых платежей, которые фактически начислены ФНС и обозначены в налоговом уведомлении за прошлый год будут считаться просроченными только с 1 декабря текущего года. То есть, срок оплаты не пропущен и, значит, сумму ещё нельзя назвать задолженностью. Поэтому в личном кабинете сайта Госуслуги данную сумму увидеть нельзя.
Текущую непросроченную сумму начислений допускается посмотреть в личном кабинете на сайте ФНС, а также направляется каждому плательщику налогов уведомлением в печатном виде.
Когда вышеуказанные платежи переходят в категорию просроченных, их считают задолженностью.
Такие суммы становятся доступны через портал Госуслуги, где их можно оплатить.
Срок уплаты земельного налога в 2020 году
Земельный налог за 2020 год необходимо было оплатить в срок до 1 декабря 2020 года. Обычно квитанция поступает на адрес владельца земельного участка не позднее 30 дней до наступления срока оплаты. Если квитанции нет, можно проверить начисление налога по ИНН. Начиная с 1го декабря 2020 года к оплате земельного налога за 2020 год будут добавлены пени за просрочку.
Уведомление об уплате приходит не позднее, чем за месяц — 1 ноября. Даже если уведомление не пришло, можно заранее проверить начисления через форму выше.
Можно ли проверить налоги по паспорту?
Паспортные данные для проверки налогов не нужны – во всяком случае, при использовании нашего онлайн-сервиса, взаимодействующего с базой данных Федеральной налоговой службы. В качестве исходных данных нужен только ИНН налогоплательщика.
Проверка налогов в личном кабинете ФНС осуществляется без паспорта – достаточно получить пароль для входа в ФНС или зайти в личный кабинет с подтверждённой учётной записью портала Госуслуги. Паспорт понадобится только для получения пароля в ближайшем отделении налоговой инспекции.
Паспорт потребуется при регистрации на портале Госуслуги, где очень удобно мониторить начисленные налоги. Введите паспортные данные при самостоятельной регистрации учётной записи или предъявите документ в одном из центров обслуживания.
Паспорт понадобится в том случае, если вы собрались проверить налоги в ближайшем отделении Федеральной налоговой службы. В этом случае он необходим для идентификации налогоплательщика – получить сведения о задолженности без предъявления документов не получится.
Что такое налоговая задолженность?
Налоговая задолженность –сумма начисленного налога, установленный срок уплаты которого истек. Для того, чтобы налогоплательщик исполнил свое налоговое обязательство, территориальные УГД МФ РК могут применять следующие меры воздействия:
- начисление пени на сумму просрочки;
- приостановление операций по банковским счетам;
- наложение ареста на имущество налогоплательщика и др.
Задолженность у физлиц возникает, как правило, по так называемым имущественным налогам: на имущество, транспорт, землю.
У ИП и ТОО задолженность может возникнуть по таким платежам, как:
- КПН
- ИПН;
- Соц.налог;
- НДС
- Налог на игорный бизнес
- Налог на размещение наружной рекламы и т.д.
Льготы по оплате налога
Льготы на оплату налога на землю предоставляются следующим категориям граждан:
| Категория граждан | Льгота |
| Ветераны великой отечественной войны | Уменьшение налоговой базы при расчете налога на 10 000 рублей |
| Ветераны боевых действий | |
| Герои России и советского союза | |
| Инвалиды детства, 1 и 2 групп | |
| Люди, ставшие инвалидами вследствие лучевой болезни | |
| Пенсионеры | Льгот не имеют |
| Жители крайних районов Севера и камчатки | Полностью освобождены от уплаты |
Вопрос льгот очень остро стоит у пенсионеров, поскольку размер пенсии не велик и отдавать половину за землю конечно же никто не хочет. Официально установленных льгот для этой категории граждан нет, если только они будут предоставлены в зависимости от местности, где проживает пенсионер и имеет участок. Чтобы убедиться имеете ли право на льготу, обратитесь в ИФНС.
Публичная кадастровая карта
Публичная кадастровая карта — сервис, который предоставляется Росреестром для публичного пользования.
Она позволяет на карте РФ находить любой объект недвижимости, информация о котором есть в Государственном кадастре недвижимости.
Также можно перейти на страницу карты из главной страницы портала Росреестра через кнопку «Сервисы». Доступ к карте бесплатный и круглосуточный.
Найдите свой участок, пользуясь левой кнопкой мыши для того, чтобы перемещаться по карте, а колесиком для уменьшения и увеличения масштаба. Если у вас есть координаты местонахождения надела, введите их в строку поиска.
Кликните левой кнопкой по найденному участку. Всплывающее окно предоставит всю доступную информацию, включая номер.
Кроме этих сведений, по публичной карте можно узнать адрес земельного участка, площадь и кадастровую стоимость, а также целевое назначение и сведение о форме собственности.
Срок уплаты земельного налога
Оплатить земельный сбор требуется до 1 декабря года, следующего за налоговым периодом. Например, платеж за 2018 год необходимо внести не позднее 1 декабря 2019. При просрочке взноса ежедневно начисляется пеня в размере 1/300 ключевой ставки ЦБ РФ.
ВНИМАНИЕ! ФНС имеет право отправить запрос работодателю на взыскание долга с заработной платы и наложить ограничение на выезд из страны. Штраф за неуплату обязательных взносов с физических лиц не взимается.
Срок внесения земельного сбора для юридических лиц отличается. Сумма перечисляется ежеквартально авансовыми платежами. Часть обязательного взноса за последний квартал оплачивается до 1 февраля текущего года. Региональные власти имеют право освободить компании от ежеквартальных платежей. Тогда сумма налога вносится в конце года.
При нарушении сроков на юридическое лицо накладывается штраф в размере 20 или 40% от суммы задолженности, в зависимости от тяжести нарушения.
Проверка налога на землю по фамилии владельца: доступные способы узнать
Многих волнует вопрос, как узнать размер налога на землю по фамилии владельца. Дело в том, что далеко не каждому хочется стоять в длинных очередях в налоговой, чтобы просто получить информацию. Здесь стоит отметить, что об установленных ставках можно узнать из Налогового кодекса, так как именно там, в нужном объеме представлена вся необходимая информация. Единственное, что необходимо учитывать – налог в конкретном регионе может отличаться о того, что прописан в кодексе, так как его размер устанавливает муниципальная власть. Не стоит беспокоиться о том, что размер налога будет слишком большим, так как он не может превышать того налога, который указан в Налоговом Кодексе. Для того чтобы получить полную информацию о своих налогах, вы можете воспользоваться несколькими способами, о каждом из которых будет подробно рассказано в данной статье.
Как узнать земельный налог, чтобы не стать должником? Налог за земельный участок необходимо выплачивать вовремя, иначе у владельца накопится долг, что в конечном итоге не приведет ни к чему хорошему. Налог требуется выплачивать за следующие земельные участки:
- Если земля находится в собственности, то есть она была куплена, получена в дар или по наследству. Все документы оформлены и подписаны.
- У человека есть право пользоваться землей – бессрочное пользование.
- Человеку было передано право пожизненно пользоваться участком.
Важно! Если участок арендуется или же он был передан для временного использования, то налог не выплачивается.
Отдельно стоит уточнить, что не все земельные участки облагаются налогами. В российском законодательстве прописаны исключения, те случаи, когда налог платить не нужно. Этих исключений не очень много, но они всё же есть:
- Налог не требуется платить за землю, которая используется под заповедники или какие-либо музеи.
- Участки лесного фонда.
- Те земли, которые находятся в собственности многоквартирных домов.
Узнать налог на землю
Налоговое уведомление Физическим лицам земельный налог рассчитывает налоговая служба, после чего направляет по их адресу места жительства уведомление, в котором содержится информация о размере налога, сроке его оплаты и т.д.
Налоговые уведомления в 2018 году будут направлены жителям России в период с апреля по сентябрь. В случае обнаружения ошибочных данных в уведомлении, необходимо написать в налоговую службу заявление (бланк заявления направляется вместе с уведомлением).
После подтверждения этих данных будет сделан перерасчет суммы налога и в адрес налогоплательщика направлено новое уведомление.
Налоговое уведомление не пришло Многие владельцы земельных участков ошибочно полагают, что если им не пришло уведомление из налоговой службы, тогда земельный налог платить не нужно. Это не так.
Как рассчитать земельный налог
Расчет земельного налога производится в зависимости от кадастровой стоимости земельного участка, умноженного на значение коэффициента.
Оно может быть 0,3 или 1,5. Таким образом, налоговая ставка будет оставлять 0,3% или 1,5%. Это зависит от целевого назначения земли.
Ставка налогообложения в размере 0,3% устанавливается для следующих земельных участков:
- садовых и огороднических участков, которые используются физическими лицами для собственных нужд;
- земельный участок, на котором расположен многоквартирный жилой дом;
- участки земли, на которых располагаются инженерные сети;
- участки с объектами сельскохозяйственного назначения;
- земля, используемая субъектами, которые занимаются обеспечением государственной безопасности.
Все остальные земельные наделы облагаются ставкой в размере 1,5%.
Для того чтобы определить ставку налогообложения, можно воспользоваться изложенной выше инструкцией.
Оплатить земельный налог по кадастровому номеру
Как заплатить земельный налог? Произвести оплату налога можно следующими способами:
Кроме графики, информация предоставляется и в текстовом варианте, при указании реального адреса объекта или его кадастрового кода. Все варианты диалога чётко связаны друг с другом, и указание нужной информации легко переходит из одного вида представления в другой.
Характерная особенность всех диалогов – автоматическое «интеллектуальное» автозаполнение актуальных полей форм ввода исходных данных, то есть по недостаточной информации пользователь получает точное название региона, населённого пункта, улицы, дома и даже доступных номеров квартир.
Все графические варианты представления этой важной информации удобны не только своим техническим исполнением, но и показывают границы кадастровых участков, формы участков и положение по отношению ко всем смежным объектам недвижимости.
Выбрав нужный объект, можно получить информацию по земельному участку и заказать документы. Информация предоставляется на платной основе, допускаются различные варианты оплаты услуг. Все этапы получения информации комментируются вплоть до предоставления по каждому пункту образцов получаемых документов.
На портале Федеральной налоговой службы организовано предоставление обширного спектра полезной информации:
- цена земли, размер площади;
- технические характеристики (паспортные данные);
- выписки и справки о наличии обременений;
- сведения о правах собственности;
- выписки и возможность получения документов с печатью.
Одно из практичных применений портала – оперативное получение важной информации, например, назначение объекта, площадь, информация о собственниках, наличие ограничений и обременений (залог, ипотека). Это может быть полезно при совершении сделок, выдаче кредитов, для проверки достоверности данных.
Здесь также размещены в систематизированной форме документы, акты законодательства, рекомендации, пояснения по спектру вопросов налогообложения в Российской Федерации.
Кроме вопросов собственно налогообложения, приводится статистическая информация по регистрации предприятий, обсуждаются вопросы создания предприятий, совершенствования Федеральной системы налогообложения.
Задолженности по налогам, которые могут возникнуть у плательщика:
- Корпоративный подоходный налог
- Индивидуальный подоходный налог. Соц.налог
- Пенсионные взносы
- Медицинское страхование
- Налог на имущество
- Налог на земельные участки
- Налог на транспорт
- НДС
- Акцизный налог (алкоголь, сигареты)
- Налог на нефтепродукты
- Налог на природные ресурсы
- Налог на игорный бизнес
- Налоги на размещение наружной рекламы
- Таможенный налог
- Штрафы, пени, санкции
- Доходы от сдачи имущества в аренду
Кaк paccчитaть зeмeльный нaлoг в 2023 гoдy
Pacчeт зeмeльнoгo нaлoгa пpoиcxoдит иcxoдя из кaдacтpoвoй cтoимocти yчacткa. Этa cтoимocть ycтaнaвливaeтcя в нaчaлe нaлoгoвoгo пepиoдa — 1 янвapя. КC и cтaвкy oпpeдeляют гocyдapcтвeнныe или мyниципaльныe opгaны.
Cyщecтвyeт cпeциaльнaя фopмyлa pacчeтa зeмeльнoгo нaлoгa:
Cн = KC x Нcт, гдe:
- Cн — cyммa нaлoгooблoжeния;
- КC — кaдacтpoвaя cтoимocть 3У;
- Нcт — нaлoгoвaя cтaвкa нa кoнкpeтнoй тeppитopии в oтнoшeнии кoнкpeтнoй кaтeгopии зeмeльнoгo yчacткa.
Чтoбы oпpeдeлить вeличинy зeмeльнoгo нaлoгa в 2023 гoдy, пoтpeбyeтcя yзнaть КC зeмeльнoгo yчacткa нa 01.01. 2023 гoдa. Этy цифpy (КC) пoнaдoбитcя yмнoжить нa нaлoгoвyю cтaвкy. Oбpaтитe внимaниe, чтo измeнeниe cтaвки вoзмoжнo пpи пepeвoдe зeмли в дpyгyю кaтeгopию пo peшeнию влacтeй.
Кaк paccчитaть зeмeльный нaлoг зa пepиoд влaдeния
Пoтpeбнocть pacчeтa нaлoгa зa oпpeдeлeнный пepиoд пoявлятcя в cлyчae, ecли yчacтoк был пoлyчeн в coбcтвeннocть (бeccpoчнoe пoльзoвaниe) в тeчeниe вceгo нaлoгoвoгo пepиoдa. To ecть, в любoe вpeмя, в тeчeниe 12 мecяцeв кaлeндapнoгo гoдa. B этoм cлyчae нaлoг иcчиcляeтcя нe c мoмeнтa нaчaлa НП, a c мoмeнтa пoлyчeния гpaждaнинoм пpaв нa 3У. Для тaкиx cлyчaeв cyщecтвyeт oтдeльнaя фopмyлa для pacчeтa 3Н:
Cн = KC x Нcт. x Квл, гдe:
- КC — кaдacтpoвaя cтoимocть;
- Квл. — кoэффициeнт пepиoдa влaдeния;
- Mвл./12 — oтнoшeниe кoличecтвa пoлныx мecяцeв влaдeния к 12 кaлeндapным мecяцaм.
Чтoбы oпpeдeлить зeмeльный нaлoг зa пepиoд влaдeния,, нaдo cyммy нaлoгa зa пoлный нaлoгoвый пepиoд yмнoжить нa кoэффициeнт пepиoдa влaдeния.